圖書內容簡介

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圖書目錄

第一章緒論……………………………………………………(1)
第一節信用…………………………………………………(1)
一、對信用概念的理解………………………………………(1)
二、商業信用的起源和賒銷的發展…………………………(2)
三、信用的種類………………………………………………(6)
四、信用的風險………………………………………………(8)
第二節企業信用管理………………………………………(8)
一、企業信用管理的內涵……………………………………(9)
二、進行企業信用管理的必要性……………………………(9)
三、企業信用管理的目標……………………………………(10)
四、企業信用管理的職能……………………………………(10)
五、標準的信用管理模式……………………………………(13)
六、企業信用管理的工作流程………………………………(14)
七、外部服務對企業信用管理的支持………………………(16)
第三節研究企業信用管理的意義…………………………(19)
一、研究企業信用管理的現實意義…………………………(19)
二、信用管理的未來…………………………………………(20)
三、基本的學習方法…………………………………………(21)
第二章企業的信用銷售………………………………………(23)
第一節企業的信用銷售——賒銷…………………………(23)
一、信用銷售是現代社會的主要交易形式…………………(23)
二、企業信用銷售的意義……………………………………(24)
三、信用銷售的具體形式……………………………………(26)
四、影響企業信用銷售的核心因素——信用銷售政策……(29)
第二節賒銷條件……………………………………………(37)
一、賒銷條件…………………………………………………(37)
二、賒銷期限和現金折扣的使用……………………………(40)
三、其他的銷售條件…………………………………………(49)
四、一些特殊條件……………………………………………(50)
五、與信用銷售有關的結算憑證和結算方式………………(53)
第三章信用銷售中的風險……………………………………(61)
第一節廣義的風險…………………………………………(61)
一、風險的定義及分類………………………………………(61)
二、主要風險來源……………………………………………(62)
三、風險管理……………………………………………… (66)
第二節企業面臨的信用風險………………………………(70)
一、信用風險…………………………………………………(70)
二、征信環境…………………………………………………(71)
三、企業信用風險的主要表現形式…………………………(76)
第三節如何解讀信用風險…………………………………(82)
一、信用風險分析的基礎……………………………………(82)
二、從公司的背景解讀風險…………………………………(83)
三、從企業的經營特征解讀風險……………………………(87)
四、從行業分析來解讀風險…………………………………(91)
五、從企業的構成形式解讀風險……………………………(93)
第四章信用管理中的財務分析………………………………(105)
第一節財務報表的類型……………………………………(106)
一、資產負債表……………………………………………(106)
二、損益表…………………………………………………(114)
三、現金流量表……………………………………………(117)
第二節財務報表項目的分析………………………………(120)
一、資產項目………………………………………………(120)
二、負債及所有者權益項目………………………………(130)
第三節財務分析的基本方法………………………………(143)
一、財務分析與信用分析的比較…………………………(143)
二、內部分析法……………………………………………(147)
三、比較分析法(趨勢分析法)……………………………(153)
四、營運資本分析法………………………………………(161)
五、小結……………………………………………………(165)
第五章客戶管理………………………………………………(167)
第一節客戶管理——識別客戶風險的基礎………………(168)
一、廣義的客戶……………………………………………(168)
二、信用管理當中的客戶…………………………………(170)
三、典型客戶舉例…………………………………………(173)
四、客戶管理的基本內容…………………………………(177)
五、客戶管理是識別風險的基礎…………………………(178)
第二節信用信息……………………………………………(180)
一、信息的來源……………………………………………(180)
二、信息的核實和整理……………………………………(187)
三、專業資信報告及使用…………………………………(190)
第三節客戶檔案的建立……………………………………(201)
一、客戶檔案的建立原則…………………………………(201)
二、信用申請表和賬齡表…………………………………(205)
第四節客戶的評價…………………………………………(208)
一、評價客戶的5C原則……………………………………(209)
二、綜合評價客戶的工具——信用評級…………………(212)
三、常用的信用評級模式…………………………………(216)
四、信用評級的工具——信用分析模型…………………(222)
五、企業內部評分模型……………………………………(229)
第五節客戶的優化…………………………………………(233)
一、找到優質的客戶………………………………………(234)
二、完善客戶結構…………………………………………(235)
三、小結……………………………………………………(236)
第六章企業信用管理流程……………………………………(238)
第一節科學的信用管理模式………………………………(239)
一、建立科學信用管理模式的必要性……………………(239)
二、科學的信用管理模式…………………………………(242)
第二節科學信用管理流程帶來的經營效果………………(247)
一、來自企業的實例………………………………………(247)
二、信用管理帶來的財務效果……………………………(251)
第三節如何建立企業的信用管理流程……………………(257)
一、第一階段——觀念重建………………………………(258)
二、第二階段——流程重建………………………………(260)
三、第三階段——組織重建………………………………(265)
第四節 信用政策和信用政策的制定……………………(268)
一、信用政策是信用管理流程的綱領性文件……………(268)
二、信用政策的內容………………………………………(269)
第五節企業的信用管理部門………………………………(272)
一、信用管理部的職能……………………………………(272)
二、信用管理部的組織結構及其目標的確定……………(274)
三、信用管理部的人員設置………………………………(279)
四、人員的培訓……………………………………………(284)
五、小結……………………………………………………(285)
第七章企業應收賬款管理……………………………………(286)
第一節應收賬款管理及其對企業的意義…………………(286)
一、應收賬款產生的原因…………………………………(286)
二、企業應收賬款管理的內容……………………………(288)
三、應收賬款管理對企業的重要意義……………………(290)
第二節應收賬款管理系統的建立…………………………(294)
一、應收賬款管理政策的制定……………………………(294)
二、制定規范的操作流程…………………………………(296)
三、明確人員職責，完善監控系統…………………………(297)
四、對收款人員進行專業收款培訓………………………(298)
五、設立獎懲措施…………………………………………(300)
第三節未到期賬款的管理…………………………………(302)
一、未到期應收賬款管理的程序…………………………(303)
二、應收賬款分析…………………………………………(306)
三、應收賬款的質量………………………………………(309)
四、合理的應收賬款持有水平 ………………………… (311)
五、加速應收賬款回收速度的方法………………………(314)
第四節逾期賬款的追收……………………………………(317)
一、逾期賬款形成的原因及處理原則……………………(317)
二、逾期賬款追收的基本步驟……………………………(320)
三、債務分析及診斷………………………………………(321)
四、企業自行債務追討……………………………………(325)
五、商賬管理外包服務……………………………………(331)
六、法律訴訟………………………………………………(335)
第五節收款的技巧…………………………………………(336)
一、系統的催討程序——POWER法則……………………(336)
二、催款的一些技巧………………………………………(338)
三、優秀收款員的必要素質………………………………(340)
四、小結……………………………………………………(341)
第八章信用風險的轉移………………………………………(342)
第一節概述…………………………………………………(342)
一、利用交易條件轉移風險………………………………(342)
二、利用擔保條件來轉移風險……………………………(343)
三、銀行保函………………………………………………(346)
第二節出口信用保險………………………………………(346)
一、信用保險的起源………………………………………(346)
二、信用保險的分類………………………………………(347)
三、出口信用保險業務的具體操作………………………(349)
四、出口信用保險業務對于企業的意義…………………(350)
五、出口信用保險市場的基本現狀………………………(351)
第三節保理………………………………………………(353)
一、保理的基本概念………………………………………(353)
二、保理業務的類型………………………………………(354)
三、保理業務的操作流程…………………………………(357)
四、保理業務對于企業的意義……………………………(359)
五、保理業務市場的基本現狀……………………………(361)
六、保理與其他金融服務、結算方式的比較………………(368)
第九章企業信用管理與企業管理的關系……………………(372)
第一節信用管理支持下的企業業務流程…………………(373)
一、原有的業務流程模式…………………………………(373)
二、信用管理支持下的企業業務流程……………………(374)
第二節 信用管理部與企業其他部門的相互關系…………(376)
一、信用部與銷售部的關系………………………………(376)
二、信用部與財務部的關系………………………………(378)
三、信用部與采購部門和生產部門的關系………………(378)
四、信用部與企業外部的聯系……………………………(380)
第三節信用管理與企業管理的關系………………………(381)
一、信用管理因企業管理的需要而產生和發展…………(381)
二、信用管理將使企業管理提升到新的水平……………(382)
三、信用管理服務于企業管理的內容和方式……………(384)
四、信用管理是企業重要的基礎管理……………………(386)
第十章計算機化企業信用管理………………………………(389)
第一節系統概述……………………………………………(389)
一、現代化企業管理的特點………………………………(389)
二、客戶數據分析是提升企業競爭力的關鍵……………(390)
三、企業信用管理自動化系統功能概述…………………(391)
四、企業信用管理自動化系統的體系結構………………(394)
第二節各子系統的功能介紹………………………………(395)
一、信用申請系統…………………………………………(395)
二、客戶檔案系統…………………………………………(397)
三、信用評估系統…………………………………………(398)
四、應收賬款管理系統……………………………………(399)
五、報表生成系統…………………………………………(403)
第三節相關的技術支持……………………………………(404)
一、信用管理自動化系統對于數據庫的要求……………(404)
二、建立數據庫……………………………………………(405)
第四節主要產品現狀………………………………………(408)
附錄：
鄧白氏商業資信報告樣本…………………………………(411)
鄧白氏風險指示報告樣本…………………………………(424)
鄧白氏財務壓力分析報告樣本……………………………(435)
美國付款狀況分析報告樣本…………………………… (442)
歐洲精要報告樣本…………………………………………(449)
鄧白氏國家報告……………………………………………(454)
參考書目…………………………………………………………(458)