圖書內容簡介

本書具有以下特點：一是，與以前專著集中討論基金投資這一環節相比，這本書集中討論基金募集方式，內部治理結構，投資決策管理等基金本身的問題。二是，與以前根據基金的投資領域進行分類，即產業投資，股權投資，創業投資的分類不同，本書按私募基金的組織形式進行分類，即契約型、信托型、合伙型和公司型基金。三是，與以前專著主要從宏觀上討論行業發展不同，本書討論基金的法律框架及執法情況等具體問題，更有實踐操作價值和學術研究價值。四是，與以前專著集中討論本土基金以及外國基金在中國本土的投資不同，本書還討論境外私募基金，如離岸基金，美國基金和香港基金在當地的法律環境下的組建和運作。綜上所述，與其他私募股權基金專著相比，本書勾勒了全球基金組織和運作的基本情況，討論了境內外私募股權基金法律制度的基本問題，極富信息價值、實踐操作價值和研究價值。

圖書目錄

第一章 私募股權基金的發展現狀
一、私募股權資本發展概況
二、歐美私募股權資本市場的基本特征
三、中國境內本土私募股權基金的發展概況
四、投資于中國境內的境外私募基金
五、在天津濱海新區發展私募股權基金的優越環境及面臨的挑戰
第二章 私募股權基金概述
一、私募股權基金的概念和分類
二、私募股權基金的營利模式和操作流程
三、私募股權基金的法律框架
四、私募股權基金的組織形式
五、核準和備案管理
六、私募股權基金的稅收問題
七、私募股權基金的外匯問題
第三章 合伙型基金
一、背景介紹
二、有限合伙基金的成立
三、出資制度與違約后果
四、普通合伙人與有限合伙人
五、投資收益分配
六、入伙、轉讓與退伙
七、關聯交易與同業競爭
八、投資決策制度——投資決策委員會
九、有限合伙人大會與IJP代表委員會
十、合伙企業的解散、清算與終止
十一、合伙基金證券登記問題
十二、合伙企業稅收及多重合伙結構的稅收問題
十三、多重合伙結構的責任問題
附件 開曼群島有限合伙協議范本
第四章 契約型基金
一、背景介紹
二、發起人責任——發起人協議
三、基金合同、基金管理協議與基金托管協議
四、治理結構——投資者、基金管理人與托管銀行的關系
五、主體論
六、投資與業績報酬——基金管理協議與基金托管協議
七、基金的募集、成立、運作與終止
八、契約型基金的稅收
附件 產業投資基金試點管理辦法
第五章 信托型基金
一、背景介紹
二、信托計劃設立的條件
三、信托計劃的行政管理方式——事后報告要求
四、信托計劃的投資管理
五、信托計劃的投資顧問
六、信托計劃私募股權基金的項目退出問題
七、信托計劃的終止
八、信托型基金的稅收
附件一 信托公司集合資金信托計劃管理辦法
附件二 信托公司私人股權投資信托業務操作指引
第六章 公司型基金
一、背景介紹
二、基金公司章程
三、基金管理公司章程
四、托管銀行
五、稅收管理
六、創業投資引導基金
附件一 創業投資企業管理暫行辦法
附件二 國務院辦公廳轉發發展改革委等部門關于創業投資引導基金規范設立與運作指導意見的通知
第七章 外商投資股權投資基金
一、產業政策
二、審批管理
三、組織形式
四、募集方式
五、稅收管理
六、外商投資企業成為普通合伙人問題
附件一 外商投資創業投資企業管理規定
附件二 商務部辦公廳關于征求《外商投資合伙企業管理辦法(送審稿)》意見的函
第八章 美國私募基金
一、美國私募基金的法律框架
二、私募發行的規定——基金的募集
三、私募基金管理人——投資顧問
四、美國私募基金監管的特點
第九章 香港私募基金
一、監管框架
二、私募的概念
三、基金的募集與投資
四、香港私募基金的組織形式——公司
五、香港私募基金的組織形式——合伙與有限責任合伙
附件一 有限責任合伙條例
附件二 合伙條例
第十章 離岸基金
一、離岸基金的定義
二、在開曼群島設立的離岸基金
三、在英屬維爾京群島的離岸基金
四、在百慕大設立的離岸基金
五、離岸基金與在岸基金的比較
六、離岸基金的組織形式
七、離岸基金的募資和投資
八、離岸基金稅收問題
九、平行基金問題
十、對沖基金及對沖基金的基金
十一、傘狀基金
附件一 英屬維爾京群島合伙法(1996)
附件二 開曼群島豁免有限合伙法(2007年修訂)
附件三 百慕大豁免合伙法(1992)
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